BES Nedir? 2025 Devlet Katkısı ve İptal Süreci

Bireysel Emeklilik Sistemi, kişilerin küçük birikimlerini değerlendirmelerine imkân sağlayan bir sistemdir. Bu sistem, bireylerin emeklilikte ek gelir elde etmesine yardımcı olur. Gönüllü bir yatırım ve tasarruf sistemi olan BES, devletin teşvik edici katkıları sayesinde avantajlarıyla bilinmektedir. Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) nedir? 2025 BES devlet katkısı ne kadar? BES iptali nasıl yapılır? BES avantajları, riskleri ve güncel detaylar bu yazıda!

Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) Nedir?

Özel bir emeklilik sistemi olan BES, bireylerin aktif çalışma dönemlerinde düzenli tasarruf yaparak emeklilik dönemlerinde ek gelir elde etmelerini sağlar. Bireylerin geleceğe güvenle bakmasını kolaylaştıran Bireysel Emeklilik Sistemi, kişilere yatırım disiplini kazandırır. Kişilere ikinci bir ek gelir kaynağı yaratmaya zemin hazırlayan BES, sosyal güvenlik sisteminden maaş alan emeklilerin ek olarak bir gelir elde etmelerine yardımcı olur.

Türkiye’de devlet katkısı ile çok daha avantajlı hale gelen BES’te yatırmış olduğunuz tutarın %30’una kadar devlet katkısı alabilirsiniz. Getiriler ve düzenli ödemeler sayesinde birikimlerinizin katlandığı Bireysel Emeklilik Sisteminde farklı yatırım fonları seçebilirsiniz. Sistemden çıktığınızda düşük oranda stopaj uygulandığı için vergi avantajı da elde edebilirsiniz. Gönüllü bir tasarruf alışkanlığı kazandıran Bireysel Emeklilik Sistemine üyelik zorunlu değildir. 18 yaşını dolduran Türkiye Cumhuriyeti vatandaşlarının katılabileceği Bireysel Emeklilik Sisteminde 18 yaş altı kişiler için de katılım mümkündür. 18 yaş altı için yasal temsilci aracılığıyla BES yapılabilir.

BES 2025 Devlet Katkısı Ne Kadar?

BES 2025 devlet katkısı %30 oranındadır. Katılımcılar, BES’e yatırdığı her 100 TL için 30 TL katkı kazanır. 2022 yılından bu yana %30 olarak değerlendirilen devlet katkısı üst sınırı vardır. BES 2025 devlet katkısı dahilinde bir yıl içerisinde kazanabileceğiniz maksimum tutar 72.007 liradır.

Bireysel Emeklilik Sisteminde devlet katkısı hemen kullanılmaz. Bu katkı, kademeli olarak hak edilir. Sistemde 0 ila 3 yıl arasında kaldığınızda herhangi bir devlet katkısı kazanamazsınız. 3 ila 6 yıl arasında kaldığınızda %15 devlet katkısı kazanırsınız. 6 ila 10 arasında sistemde kalanlar devlet katkısının %35’ini almaya hak kazanır. 10 yıl ve üzeri sistemde kalanlar, kazandığı devlet katkısının %60’ını alabilir. Emeklilik, vefat veya maluliyet durumunda ise hak edilen devlet katkısı oranı %100’dür.

BES Katkıları ve Avantajları Nelerdir?

Bireysel Emeklilik Sisteminin en büyük avantajı katkı payının %30’u oranında devlet desteği kazanmanızdır. Bireysel Emeklilik Sisteminden emekli olarak çıkan katılımcılar, elde ettikleri gelirin %5’i kadar stopaj öder. Stopaj indiriminin yanı sıra yatırım süresince elde edilen fon getirilerinden vergilendirme yapılmaz. Yalnızca çıkışta düşük oranlı bir vergi kesintisi yapılır. Uzun vadeli birikim ve fon getirisi açısından da avantajlı olan Bireysel Emeklilik Sisteminde birikimleriniz farklı fonlarda değerlendirilebilir. Kamu borçlanma araçları, hisse senedi, döviz ve altın gibi ürünlere yatırım yapabileceğiniz BES’te bu süreç, portföy yöneticileri tarafından yönetilir. Yılda maksimum 12 kez fon değişikliği yapma hakkına sahip olabileceğiniz Bireysel Emeklilik Sisteminde yılda 4 kez de emeklilik planını değiştirebilirsiniz.

BES Nasıl Açılır? Kimler Katılabilir?

Gönüllülük esasına dayalı bir birikim sistemi olan BES, emeklilik şirketi seçimi ile başlar. Bireysel Emeklilik Sistemine bankaların BES hizmetleri ya da emeklilik ve hayat sigortası şirketleri aracılığıyla başvurabilirsiniz. Akabinde yüz yüze ya da dijital ortamda bir sözleşme yapılır. Sözleşme dahilinde katkı payı ödeme periyodu belirlenir. BES yaptıran kişinin risk profiline göre uygun fonlar seçilir. Seçtiğiniz fonu ileride değiştirebilirsiniz. Son aşama ise ödeme aşamasıdır. Sözleşmede belirlenen aralıklarla ödeme yapmaya başlayabilirsiniz.

Bireysel Emeklilik Sistemine kaydolmak isteyenlerin 18 yaş ve üzeri olması, Türkiye Cumhuriyeti vatandaşı olması gereklidir. 18 yaş altı çocuklar ise 2021 yılından itibaren yasal temsilcileri vasıtasıyla BES yaptırabilir. Bireysel Emeklilik Sistemi dahilinde işverenler adına otomatik katılım sistemi bulunur. 45 yaşının altında bulunan çalışanlar, işverenleri aracılığı ile Bireysel Emeklilik Sistemine otomatik olarak dahil edilir. Çalışan, talep etmesi durumunda 2 ay içerisinde bu sistemden çıkabilir. Türkiye’de BES hizmeti veren bazı kurumlar ise şu şekildedir;

AEGON Emeklilik ve Hayat A.Ş.

AK Emeklilik ve Hayat A.Ş.

Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş.

Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.

Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.

AgeSA Hayat ve Emeklilik A.Ş.

AXA Hayat ve Emeklilik A.Ş.

BNP Paribas Cardif Emeklilik A.Ş.

Cigna Sağlık Hayat ve Emeklilik A.Ş.

Fiba Emeklilik ve Hayat A.Ş.

Garanti BBVA Emeklilik ve Hayat A.Ş.

Groupama Emeklilik A.Ş.

Halk Hayat ve Emeklilik A.Ş.

Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş.

MetLife Emeklilik ve Hayat A.Ş.

NN Hayat ve Emeklilik A.Ş.

QNB Emeklilik ve Hayat A.Ş.

Sompo Sigorta A.Ş.

Türkiye Hayat ve Emeklilik A.Ş.

Başvurular mobil uygulamalar, resmi web siteleri ve banka şubeleri aracılığıyla yapılabilir. Bireysel Emeklilik Sistemine ödeme talimatı vereceğiniz banka bilgisi, iletişim bilgileri ve kimlik numarası yeterlidir.

BES Getirileri ve Riskleri

Hem yatırım getirisi hem de birikim fırsatı sunan Bireysel Emeklilik Sistemi, avantajlarıyla birlikte bazı riskleri de bünyesinde barındırır. Piyasa koşullarına ve yatırım yapılan varlıklara göre değişkenlik gösteren BES fonlarının getirileri, risk faktörü çerçevesinde değerlendirilebilir. BES fonları arasında en çok bilinenleri değişken fonlar, hisse senedi fonları ve katılım fonlardır. Fon getirilerine etki eden faktörler arasında fon yöneticisinin performansı, fonun yatırım stratejisi, piyasa koşulları ve seçilen fon türüne göre volatilite düzeyidir.

1. Mevduat ve repo içeriğine sahip olan likit fonlar, kısa vadeli güvenli yatırım arayanların tercihidir.
2. Hazine bonosu ve tahvil içeriği bulunan borçlanma araçları ise orta risk isteyen katılımcılar tarafından tercih edilir.
3. BIST 30 gibi hisse senetleri içeriği bulunan hisse senedi fonları, uzun vadeli ve risk sevenler için idealdir.
4. Döviz ve fiziki altın bazlı altın/döviz fonları içeren fon türleri, enflasyona karşı korunmak isteyenlerin tercihidir.
5. Faizsiz yatırım araçları içeren katılım fonları ise faiz hassasiyeti olan bireyler tarafından tercih edilir.

Bireysel Emeklilik Sisteminin yapısı gereği bazı riskleri vardır. Fonlar, yatırım araçlarına bağlı olduğu için piyasa riskini de beraberinde taşır. Döviz ve hisse ağırlıklı fonlarda kısa vadeli iniş çıkışlar olabilir. Katılımcının risk profiline uymayan fon seçilmişse düşük getiri olabilir. Aynı zamanda Bireysel Emeklilik Sisteminden 3 yıldan önce çıkarsanız herhangi bir devlet katkısı alamazsınız. Bu da birikiminizin asıl değerini düşüren önemli bir faktördür. Fonlar, bir işletim gideri kesintisine sahiptir. Bu kesintiler yıllık bazda alınır. Yönetim ücreti adı altında alınan FOİG’ler birikiminizin toplam değerini etkileyebilir.

BES’ten Çıkış Süreci: BES İptali Nasıl Yapılır?

Gönüllü BES iptali yapmak istiyorsanız emeklilik şirketiniz ile iletişime geçebilirsiniz. E-Devlet, mobil uygulama, müşteri hizmetleri veya şube üzerinden sözleşme fesih talebi oluşturabilirsiniz. İptalinizin ardından birikiminiz, 10 ila 20 iş günü içerisinde banka hesabınıza aktarılır.

İşvereniniz aracılığı ile otomatik katılıma dahil edildiyseniz ve BES iptali nasıl yapılır diye merak ediyorsanız doğru noktadasınız; ilk 2 ay içerisinde sözleşmeyi iptal edebilirsiniz. İptal talebinizi şirketin web kanalı, müşteri hizmetleri veya SMS yoluyla iletebilirsiniz. OKS sisteminden ilk 2 ayda çıktığınızda yatırımlar ve tüm kesintiler eksiksiz olarak iade edilir. İkinci aydan sonra BES’inizi iptal ettirmek isterseniz gönüllü BES sürecindeki iptal adımlarını takip etmeniz gereklidir.

BES mi, Alternatif Yatırım Araçları mı?

Tasarruflarını değerlendirmek isteyenler için birçok farklı seçenek bulunur. Farklı yatırım araçları ile BES’in farkı ise şu şekildedir;

BES mi vadeli mevduat mı? Bireysel Emeklilik Sistemine katılanlar, %30 oranında ek devlet katkısı alırken vadeli mevduatta ise herhangi bir devlet katkısı olmadığını görüyoruz. Bireysel Emeklilik Sisteminde getiri potansiyeli, fonlara göre değişkenlik gösterdiği için uzun vadede yüksek kazanç elde edilebilir. Vadeli mevduatta ise faiz oranına göre sabit bir gelir potansiyeli vardır. Likidite bakımından karşılaştırıldığında BES, erken çıkışta hak kaybı olduğu için dezavantajlı olabilir. Vadeli mevduatta ise vade bozulur ama likidite hedeflerine ulaşılabilir. Bireysel Emeklilik Sisteminde emeklilikte düşük stopaj imkanı vardır. Vadeli mevduatta ise böyle bir vergi avantajı yoktur.

BES mi borsa mı? BES’in seçilen fona göre risk seviyesinin yönetilebilir olduğu görülür. Borsada ise doğrudan piyasa riski olduğu için yüksek risk grubunda değerlendirilebilir. BES’te yönetim, profesyonel fon yöneticileri tarafından yapılır. Borsada ise yönetim, bireysel takip gerektirir. Bireysel Emeklilik Sistemi uzun vadede istikrarlı bir gelir potansiyeline sahiptir. Borsa ise çok yüksek ama dalgalı bir getiri potansiyeline sahiptir. Bireysel Emeklilik Sisteminde devlet katkısı varken borsada böyle bir katkı bulunmaz.

BES mi kripto para mı? Bireysel Emeklilik Sisteminin düşük-orta volatilite oranına sahip olduğunu görüyoruz. Kripto paranın ise volatilite oranı çok yüksektir. Bireysel Emeklilik Sistemi SPK ve T.C. Mevzuatına tabidir. Kripto paralar ise merkezsiz ve düzenlemesiz bir yapıya sahiptir. Bireysel Emeklilik Sisteminde %30 devlet katkısı varken kripto paralarda herhangi bir katkı sistemi bulunmaz. Bireysel Emeklilik Sistemi kontrollü ve çeşitlendirilebilirken kripto para, yüksek riskli ve spekülatif olarak nitelendirilir.

BES mi altın/döviz yatırımı mı? Bireysel Emeklilik Sisteminin fon performansına ve devlet katkısına bağlı olduğunu görüyoruz. Altın ve dövizde ise getiriler, kur ve fiyat hareketlerine bağlı olarak değişkenlik gösterir. Bireysel Emeklilik Sisteminde dalgalanmalar görece kontrollü olarak belirlenirken altın ve dövizde dalgalanma oranı yüksek olarak belirlenmiştir. Bireysel Emeklilik Sisteminde erken çıkışta hak kaybı olabileceği için erişim kısıtlı sayılabilir. Altın ve döviz, anında bozdurulabildiği için avantajlıdır.

Sonuç olarak faiz hassasiyeti olan bireylerin katılım esaslı BES ve altın hesabına yatırım yapmaları beklenirken yüksek risk toleransı ve deneyimi olan kişilerinse kripto para ve borsalarda yatırım yaptığı bilinmektedir. Kısa vadede paraya ihtiyacı olabilecek kimseler altın ve vadeli mevduatta birikimlerini değerlendirirken uzun vadede güvenle büyümek isteyen kişiler ise uygun yatırım aracı olarak Bireysel Emeklilik Sistemini tercih ediyor.

2025’te BES’e Katılmak Mantıklı Mı?

Tasarruf ihtiyacı, yüksek enflasyon ve piyasalardaki dalgalanma, 2025 yılının BES yılı olarak ilan edilmesine yardımcı oldu. Çünkü; insanlar, güvenli ve uzun vadeli yatırım araçlarını tercih etmeye başladı. Bireysel Emeklilik Sistemi, yatırım disiplini ve sunmuş olduğu devlet katkısı sayesinde son yılların en popüler yatırım araçlarından bir tanesidir. Yıllık maksimum 72.000 TL civarında katkı alabileceğiniz Bireysel Emeklilik Sisteminde enflasyon karşısında paranızı koruma imkanına da sahip olursunuz.

Uzun vadede yüksek BES getirileri potansiyeli bulunan değişken ve katılım fonları, Bireysel Emeklilik Sisteminin daha fazla rağbet görmesine yardımcı oluyor. Ara çıkışlarda düşük oranda verginin uygulandığı bu sistemden emekli olmanız durumunda birikiminizden yalnızca %5 stopaj kesildiği için BES avantajları vergi bazında da önemlidir. Yatırımlarınızı uzman fon yöneticileri takip ettiği için de risk tercihlerinizde avantajlı sonuçlar elde edebilirsiniz. Sadece kendiniz için değil, aileniz ve sevdikleriniz için de yatırım planı oluşturabileceğiniz 2025 Bireysel Emeklilik, devlet katkısı ile birikimini büyütmek isteyenler için idealdir.

Kullanıcıların Sorduğu Benzer Sorular (FAQ)

BES’e kimler katılabilir?

Türkiye Cumhuriyeti vatandaşı olan ve 18 yaşını dolduran herkes BES’e katılabilir. 18 yaş altı çocuklar için yasal temsilcileri aracılığıyla BES yaptırmak mümkündür. Aynı zamanda 45 yaş altı çalışanlar, otomatik katılım kapsamında BES’e dahil edilir.

BES devlet katkısı nasıl hesaplanır?

BES katkısı, ödediğiniz katkı payının %30’udur. Bu katkı payı, yıllık brüt asgari ücretin %30’u ile sınırlıdır. 2025 yılı için en fazla 72.007 TL devlet katkısı alabilirsiniz.

BES’ten erken çıkış yaparsam devlet katkısını alabilir miyim?

Evet, kademeli olarak alabilirsiniz. BES’ten 3 yıldan önce çıkarsanız hiçbir katkı alamazsınız.

3-6 yıl arası: %15

6-10 yıl arası: %35

10 yıl ve üzeri: %60

Emeklilik, vefat veya maluliyet durumunda: %100’ü alınır.

BES iptali için hangi adımları izlemeliyim?

İptal talebinizi BES yaptırdığınız şube üzerinden, çağrı merkezi, mobil uygulama veya e-Devlet vasıtasıyla oluşturabilirsiniz. Otomatik katılım sistemine mensupsanız ilk 2 ay içerisinde iptalinizi herhangi bir kesinti olmadan gerçekleştirebilirsiniz. İkinci aydan sonra çıkmanız durumunda ise gönüllü BES yaptıranlar ile aynı iptal adımlarını izlemelisiniz.

BES mi daha avantajlı, vadeli mevduat mı?

Kısa vadede erişim ve likidite isteyenler vadeli mevduat hesaplarını tercih edebilir. Düzenli ve uzun vadeli birikim yapmak isteyenler ise vergi avantajı ve devlet katkısı sunan BES’i tercih edebilir.

BES kazançları vergilendirilir mi?

Bireysel Emeklilik Sisteminden emekli olarak çıkarsanız %5 stopaj kesilir, ara çıkış yaparsanız %10-%15 arasında değişen oranlarda vergi kesintisi yapılır.

BES fon değişikliği nasıl yapılır?

BES fon değişikliğini üyeliğinizin bulunduğu şirketin çağrı merkezi veya mobil uygulaması vasıtasıyla yapabilirsiniz.

BES’te en düşük yatırım miktarı ne kadar?

Birçok şirket, en düşük BES yatırım miktarını 200 TL olarak belirlemiştir. Dönemsel kampanyalar ile bu tutarın daha da düşmesi mümkündür.

BES 2025’te hala yatırım yapmaya değer mi?

Emeklilik birikimi ve uzun vadeli yatırım için 2025 yılında da %30 devlet katkılı BES yaptırmaya değer.